作者：
苏慎初辩护律师，金融创新犯罪行为辩解辩护律师，广强律所高阶投资顾问暨违规筹资刑事案件辩解与研究中心主任
卢捷培，广强律所违规筹资刑事案件辩解与研究中心研究员
严打罪，是指违反北欧国家明确规定，有有关严打犯罪行为行为，扰乱市场秩序，故事情节达到一定轻微程度的犯罪行为行为。这里的有关严打犯罪行为行为，主要是指严打特定领域或是需要经过北欧国家特许权经营形式认定的行业或是领域，包括证券、期货市场、外汇交易兑换、卷烟之类。
而在外汇交易类严打罪中，实际上有三种类型，一类是开展外汇交易期货市场类交易，一类是囤积外汇交易。
这三种刑事案件，都有可能以严打罪认定，从宏观层面角度讲，这三种犯罪行为行为所侵害的客体都是北欧国家的市场管理秩序，但具体内容而言，他们侵害的是相同的金融创新制度。
民法明确规定严打罪，是一类对北欧国家特许权经营形式制度的保护。比如说严打外汇交易期货市场，是抢的期货市场公司的棒子（尽管这项销售业务目前期货市场公司也不能做），而囤积囤积外汇交易，是抢的银行结汇结售汇专营管理制度的棒子。
三种犯罪行为行为尽管都可能以严打罪认定，但有罪刑事刑事案件的国际标准却全然相同，这是因为三种犯罪行为有诸多相同之处。
违规税金的买进形式不一样
经营形式外汇交易期货市场网络平台和囤积外汇交易，三种犯罪行为行为尽管归属于以非商业为目的的严打犯罪行为行为，但具体内容的买进、非商业形式，全然相同。
经营形式外汇交易期货市场网络平台，是通过吸引有关顾客缴纳保证金，股权投资网络平台缴交有关的佣金、提成买进，网络平台提供更多的是股权投资人、顾客接入欧美国家外汇交易期货市场市场，采用国际标准化的远期合约进行交易，网络平台其本质上缴交的是有关服务项目费用，其犯罪行为行为其本质是提供更多了违规的股权投资服务项目。而对囤积外汇交易型严打犯罪行为行为，其买进的形式，则是通过直接的外汇交易低买高卖，从中赚取差价，该犯罪行为行为其本质，是提供更多了违规的开户服务项目。
顾客的角色性质全然相同
经营形式外汇交易期货市场网络平台，其顾客是外汇交易期货市场的股权投资人，其自身分担有关的股权投资风险，依照自己的股权投资策略获得股权投资利润或是分担有关亏损。
而囤积外汇交易网络平台的顾客，其性质其本质上是一个开户者，而非股权投资人，此类开户者，多数是从事外贸进出口销售业务、或是在欧美国家有有关外汇交易收入或是需要外汇交易的国内公民，其向地底当铺开户的目的不是为了从开户犯罪行为行为中买进，而是为了避开开户限额限制或是节省时间、手续成本之类。（当然，还存在为真实开户者和地底当铺之间产生联系的介绍者，此类介绍者如果是缴交了有关佣金或是报酬，有可能认定为嫌疑犯）。
有罪刑事刑事案件国际标准全然相同：
正因为三种犯罪行为行为存在其本质上的相同，因此，尽管都归属于严打罪，但有着全然相同的有罪刑事刑事案件国际标准。依照《民法》明确规定，严打罪，故事违反者的，处三年下列徒刑或是拘役，第一百七十条或是单处违规税金三倍以内三倍下列罚款；故事情节不光轻微的，处三年以内徒刑，第一百七十条违规税金三倍以内三倍下列罚款或是没收财产。
对严打期货市场类销售业务，依照《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事刑事案件立案时效国际标准的明确规定》：“未经北欧国家有关主管部门批准，严打证券、期货市场或是保险销售业务，严打数额在30万左右，或是违规税金数额在5万左右的，应予时效。”也是说，严打期货市场类销售业务，数额在30万左右，就归属于民法明确规定的“故事违反者”，原则上最高刑是三年。
但何种数额归属于故事情节不光轻微，目前没有统一的明确规定。但对囤积外汇交易类犯罪行为行为，2019年最新的所涉数额时效国际标准是500多万元人民币（此前是20万美元），也是说，500多万元人民币是此类犯罪行为行为构成严打罪的国际标准，归属于“故事违反者”，而2500多万元则是“故事情节不光轻微”的认定国际标准，即如果所涉数额超过了2500多万元，原则上最高刑是十三年徒刑。
综上所述，对严打犯罪行为行为，应该具体内容从有关犯罪行为行为的特点出发进行认定。在法律界，有说法认为严打罪归属于一类“公文包罪”，即囊括了多种犯罪行为行为，比如违规发放贷款、严打电信销售业务、严打外汇交易、卷烟之类，正因为是公文包罪，因此也囊括了多种相同的犯罪行为行为模式，也有各自相同的有罪刑事刑事案件国际标准，切不可混同使用。比如将违规发放贷款的数额国际标准，套用在严打期货市场销售业务上，将囤积外汇交易的国际标准用在严打外汇交易期货市场销售业务上。如果出现这种情况，则归属于适用法律严重错误，认定严重错误，最终也会导致有罪刑事刑事案件的严重错误。
（本文为个人办案研究和经验总结，意在为司法实践提供更多有价值的思考，行文仓促，如有错别字和观点疏漏，敬请指出和谅解。广强律所苏慎初违规筹资金融创新犯罪行为辩解团队写于2020年4月16日，编辑：助理乐吾、沐夏）